资金费率
资金费率热力图
多空比
大户多空比
币安/欧易/火币大户多空比
Bitfinex杠杆多空比
账号安全
资讯收藏
自选币种
我的关注
很多人在加密货币投资中只关注买卖赚不赚钱，却忽略了一个关键问题——税。所谓“应税事件”，就是在你买卖、交换、甚至用加密货币支付时，触发了需要向税务部门申报和缴税的情况。不同国家和地区的征税规则各不相同，但原理都是：只要产生了可计算的收益，就有可能需要纳税。了解这些规则，不仅能避免税务风险，还能让你在规划投资时更合理地安排买卖时机。
如果您持有或交易，在某些时候，您可能需要支付加密税。确切金额因国家/地区而异，但税务机关通常将加密资产视为资本资产。支付您所需的税款是一项法律义务，因此正确处理很重要。
在本文中，我们将介绍一些关于一般加密税收的常见问题 - 什么是加密中的应税事件以及如何对加密征税?由于加密货币征税的监管框架因国家/地区而异，我们始终建议咨询当地税务专业人士。
购买或出售加密货币时是否必须纳税?
好吧，对于这个问题，每个加密用户的脑海中都没有一个单一的答案。你的税收将取决于你的位置、你持有加密货币的时间、你正在进行的活动类型以及其他因素。一般来说，你可能需要为出售而缴纳税款或抵消损失，但在购买时则不需要。
加密货币的税收并不总是那么简单。作为一项相当新的资产，税务机关仍在制定加密法规。但是，根据您所在国家/地区的监管框架，您有责任跟踪您的应税收益和损失并支付适当的税款。
什么是加密货币中的应税事件?
应税事件是您需要为其纳税的交易或活动。这些事件并不普遍。一个国家的应税事件在另一个国家可能不是一个。通常，涉及商品销售、投资和其他资本资产的交易都应纳税。用法定货币购买比特币或 BNB 等数字货币不太可能成为应税事件。但是，出售或交易您的加密货币可能会被征税。
应税事件会给您带来资本收益(利润)或资本损失。如果您持有的资产升值并且您以盈利方式进行交易，您就获得了资本收益。如果您亏本交易或出售该资产，您就会遭受资本损失。
同样，资本收益是否应纳税取决于您当地的税务机关。您可以从资本收益中扣除资本损失以减少税收。您的总税额很大程度上取决于这些总和。为了帮助计算这一点，纳税人应注意与所有交易交易相关的日期、成本基础(购买价格)、销售价值和费用。
什么是应税和非应税事件?
一般来说，应税事项包括：
1、以法定货币(例如美元、加元、欧元、日元等)出售加密货币。
2、将加密货币换成另一种加密货币(例如 BTC 换 ETH)。
3、消费加密货币——在包括美国、英国、加拿大和澳大利亚在内的司法管辖区，如果您获利，直接将您的加密货币用于商品或服务可能会产生税收。
4、由于分叉、空投或挖矿而接收加密货币。
另一方面，以下通常不被视为应税事件：
1、用法定货币购买加密货币(购买价格低于所购买硬币的公平市场价值的情况除外)。
2、向免税组织捐赠加密货币。
3、在特定限制下赠送加密货币。
4、将加密货币从您拥有的一个钱包转移到您拥有的另一个钱包。
加密货币如何征税?
数字资产交易新手普遍存在一个误解，认为只要不将加密货币兑换回传统(法定)货币，就能避税。通常情况下，情况并非如此。无论何时使用加密货币，无论是出售、交易还是购买，都可能遭遇应税事件。最常见的“事件”包括：
1、购买并持有(资本利得税)
把加密货币视为财产。当你购买并持有ETH或BTC等代币时，你无需立即纳税。持有加密货币无需纳税——因为持有时，你不会看到任何损失或收益。当你出售或交易这些资产时，你需要缴纳资本利得税。
假设你以 1,500 美元的价格买入 1 个 ETH，后来以 2,000 美元的价格卖出。这 500 美元的差额就是你的资本收益。根据你持有的时间长短(短期还是长期)，税率可能会有很大波动。
2、出售加密货币(长期收益 vs 短期收益)
如果您持有加密货币的时间少于一年，您出售加密货币所获得的任何收益通常都会按您的标准所得税率征税。通常情况下，这是一个较高的税率等级。这属于“短期”资本利得税。但是，如果您持有加密货币的时间超过一年，长期税率可能会更优惠。
例如，在美国，长期利率可以是0%、15%或20%。其他司法管辖区有不同的门槛，因此请务必查看当地的税法。
3、加密货币交易(应税事件)
当你将一种加密货币兑换成另一种加密货币时，就是一种资产处置。如果你将比特币(BTC)兑换成以太坊(ETH)，你就是在卖出BTC，并用所得款项购买ETH。这会触发应税事件。
使用USDT或USDC等稳定币也是如此。即使这些代币与传统货币挂钩，你仍然必须计算你所交易的加密货币的任何收益或损失。
4、赚取加密货币(所得税)
有些人认为所得税起征点不考虑加密货币，因为它与标准现金不同。但如果你通过挖矿、质押、空投，甚至客户支付服务费来赚取加密货币，你仍然算收入。
在许多国家/地区，这意味着加密货币需要缴纳所得税。例如，如果您挖矿了 BTC，您收到代币当天的市场价值通常被视为普通收入。质押奖励或空投获得的代币也是如此。请详细记录您收到的代币数量以及当时的公平市场价值。
5、加密货币消费(税收影响)
如今，人们可以用加密货币购买各种商品和服务。你可以用加密货币购买笔记本电脑、披萨和其他资产。如果你用加密货币购买东西，你实际上是在“出售”或处置该加密货币。这可能意味着你需要缴纳资本利得税。
想象一下，你花了 0.02 比特币买了一个设备，而这 0.02 比特币的价值比你购买时多了 300 美元。你实现了 300 美元的资本收益。虽然这可能让人觉得不方便，但请记住，每一次处置都可能需要报告。
6、礼品与捐赠(税收规则)
好消息是，在美国，您每年可以向每位您所爱的人免费赠送价值高达 19,000 美元的加密货币(有效期至 2025 年)。如果您的赠与金额超过此限额，则需要提交赠与税申报表——但这通常不会立即产生任何税 务要求。
请记住，如果接受捐赠的人日后出售或使用这些加密货币，他们可能需要缴税。如果您向慈善机构或非营利组织捐赠加密货币，您或许也可以享受税收减免(基于公平市场价值)，但这取决于当地的相关规定。
如何计算加密货币税?
如果您定期投资加密货币，最佳选择是与您所在地区的税 务专业人士合作。但您也可以自行计算可能的税费。第一步是确定哪些交易会触发应税事件。任何出售加密货币、兑换其他加密货币或购买商品/服务的行为通常都算在内。如果您以加密货币作为付款(挖矿、质押、自由职业等)，也会产生纳税义务。
出售或兑换加密货币时，您需要了解成本基础来确定收益或损失。不同的会计方法都很常用，例如先进先出 (FIFO)、后进先出 (LIFO) 或最高进先出 (HIFO)。
如果您能够准确追踪已售出的硬币，美国通常允许采用特定识别方法(包括先进先出法、后进先出法和高成本先出法)。有些国家默认采用先进先出法，而有些国家则要求采用平均成本法。
确保充分利用现有的跟踪和报告工具。Koinly、CoinTracker 和 Accointing 等服务与顶级交易所和钱包集成，自动提取交易历史记录并创建报告，从而节省您的时间 。
示例计算
假设你以单价 2 万美元的价格购买了 2 个 BTC。一年后，当价格达到 3 万美元时，你卖出了 1 个 BTC。
● 1 BTC 的成本基础是 20,000 美元。
● 您出售的净收益为 30,000 美元。
● 您获得了 10,000 美元的收益。如果您持有该 BTC 超过一年，即可享受长期资本收益率。如果没有，则适用短期收益率。
如果我不报税会怎样?
在许多国家/地区，税务机关要求您定期报税。即使您欠零税或需要退款，情况也可能如此。未能提交可能会导致费用、罚款、利息、没收退款、审计，甚至入狱。
税务机关如何知道我的加密货币?
IRS、ATO、CRA、HMRC 等税务机关跟踪加密货币交易并执行税务合规。大型加密货币交易所也与当局合作。
政府使用链分析等数据分析工具来查明加密货币用户。有了足够的信息，他们可以将受监管的加密货币交易所的区块链交易与个人加密钱包联系起来。这些分析甚至包括从交易所移除的多个层面，以打击逃税。
IRS 和其他税务机关还与其他政府机构、学术机构和国际政府合作并共享数据，以共享有关加密货币使用的信息。
结语
正确纳税至关重要。尽管在阅读本文后了解什么是加密中的应税事件以及加密是如何征税的，但如果您有任何疑问，我们建议您寻求专业帮助来计算您的税单。
如果您已经进行交易而不仅仅是投资，因为常规交易的税收影响要复杂得多。但最重要的是，您的税收情况在很大程度上取决于您的居住地。请务必牢记这一点来使用我们的信息。
