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印度强化加密货币税收监管:跨国数据共享与人工智能双管齐下

2025-07-24 21:44:45
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印度税务部门运用人工智能打击加密货币逃税行为

印度税务机关正通过部署人工智能技术和国际数据共享协议,严厉打击加密货币领域的逃税行为。税务官员警告称,数字资产交易将无法继续隐匿于全球金融体系的阴影之中。

跨境数据共享框架

印度中央直接税局(CBDT)主席拉维·阿加瓦尔在接受媒体采访时透露,该机构正通过强化数据分析和跨境信息交换,加大对加密货币逃税者的追查力度。据阿加瓦尔介绍,税务部门目前已掌握超过65亿笔国内数字交易记录,并积极参与加密资产报告框架(CARF),确保各国间实现加密资产涉税信息的自动交换。

CARF是由经济合作与发展组织(OECD)制定的全球标准,要求加密货币平台收集用户交易数据并与税务机关共享,从而实现跨境自动交换以打击逃税行为。

行业反应与隐私平衡

加密货币交易所KoinBX创始人表示:"此举旨在将加密货币交易纳入国际税收协定框架,实现各国协同监管。"但他同时指出,"评估该政策对交易所的影响为时尚早",交易所将"观望政府后续措施"。

印度所得税部门正运用人工智能技术,将加密货币交易所提交的源头扣税(TDS)数据与个人纳税申报表(ITR)进行比对,当差异超过12,000美元(100万卢比)时即发出税务通知。

阿加瓦尔强调,数字访问权限"严格限定于搜查和稽查行动期间",并非要侵犯"纳税人隐私权"。随着金融活动通过数字银行、加密货币和云存储向线上迁移,他表示"数字证据审查已成为调查工作的必要环节"。

监管框架持续完善

9Point Capital首席风控官指出:"印度正在为一个长期被匿名性困扰的行业做准备,未来钱包透明度和数据自动交换将成为常态。"他补充说明,关于"钱包层级访问或纳税人加密账户访问"仅限于所得税稽查等执法行动的规定,"在监管执行与用户隐私之间取得了平衡"。

此次行动基于印度2022年加密货币税制改革,该改革对加密收益统一征收30%税率,并对超过特定门槛的交易征收1%的源头税。数据显示,自2022-23财年实施新税率以来,印度政府已累计征收8.18亿美元(700亿卢比)加密货币相关税收。

印度财政部国务部长在议会书面答复中证实,税务部门"正运用数据分析工具追查虚拟数字资产相关交易的逃税行为",但"尚未对纳税人申报的虚拟数字资产交易与服务机构提交信息实施实时比对"。

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