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印度严查离岸币安加密交易,逾400名交易者遭调查

2025-10-12 15:13:54
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印度税务部门严查未申报加密货币收益

印度所得税部门近期加强了对未申报加密货币收益的监管力度,针对2022-23至2024-25财年间涉嫌通过全球最大加密货币交易所币安隐匿数字资产的400余名高净值个人展开调查。知情人士透露,这些纳税人未申报虚拟数字资产(VDA)交易获利,并将大量资产存放在币安离岸钱包中。

离岸避税漏洞

众多高净值交易者为规避印度严苛的加密货币税制转向币安等海外交易所。印度除对每笔交易征收1%源头税(TDS)外,利润总税负可达33%-38%,旧税制下甚至高达42%。

孟买特许会计师Siddharth Banwat表示:"税务部门有权传唤纳税人确认申报合规性。若纳税人存在激进避税行为,可通过提交更新版纳税申报表(ITR-U)进行修正,但需承担额外税费。"

典型交易模式

调查发现,部分交易者通过多层交易掩盖收益。典型路径包括:购买与美元挂钩的稳定币USDT,转入币安钱包后兑换为比特币或以太坊。许多人循环进行买卖兑换操作,始终未将加密货币转换为印度卢比。

部分交易者误认为只要不兑现就能规避税务监管。另有投资者利用自由汇出计划(LRS)合法将资金转至海外,但未在所得税申报表的"海外资产"(FA)栏目披露这些资金用于购买加密货币,明显违反披露规定。

监管铁幕降临

许多印度交易者曾认为币安的离岸属性可规避监管,殊不知该平台已向印度金融情报中心(FIU)注册为"报告实体"。这意味着币安可向印度当局共享用户交易数据,彻底打破了离岸加密钱包的匿名性神话。

P2P交易受重点审查

调查人员正重点核查通过币安进行的点对点(P2P)交易。这类交易中买卖双方直接完成加密货币兑换,并通过国内银行转账、GPay或现金结算——该现金支付方式现已被叫停。

随着交易所被强制要求共享交易数据,税务部门对交易者身份、交易规模及利润申报情况的掌握度大幅提升。当局已明确将VDA视为搜查期间的未披露收入,并根据《所得税法》第56(2)(x)条认定为财产。

合规窗口正在关闭

税务专家Ashish Karundia警告:"隐匿加密收入的余地正在消失。未申报者可能面临第270A条款下的重新评估、审查或处罚。若未在FA栏目申报海外持有资产,更可能触发《黑钱法案》,面临重罚和刑事风险。"

业内人士建议投资者应立即全面核对VDA交易记录,善用ITR-U等修正机制。随着执法力度加强,未来补救选项将极为有限。

地下渠道受监控

税务官员怀疑部分投资者通过哈瓦拉等非正式渠道购买数字资产以规避银行记录。虽然此类信息不会立即移交负责反洗钱调查的执法局(ED),但官方确认已对此类行为实施严密监控。

在币安配合FIU的背景下,此次行动标志着印度对离岸加密财富最严厉的打击之一。对那些曾自认能逍遥法外的加密货币精英而言,他们的避税美梦正在迅速破灭。

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