巴西强化监管:加密货币交易所需每日提交储备金报告
巴西央行将要求持牌加密货币交易所自2027年1月1日起,每日证明其资产充足性。新监管框架将使加密货币交易平台在资本和报告方面遵循商业银行标准。交易所必须严格分离公司资金与客户持有的法币及加密货币。平台须遵循专门的会计手册对数字资产进行记录和估值。该规则还对加密货币中介机构提出了更严格的数据保护和保密义务。
巴西央行宣布,自2027年1月1日起,持牌加密货币交易所必须每日提交资产充足性证明。该监管机构于3月3日通过官方市场通告发布了此框架。新规将使加密货币中介机构在资本、会计和数据控制方面与商业银行标准接轨。
交易所须遵循银行式会计与数据规则
央行要求交易所依据专门的会计手册记录加密资产。平台必须遵循关于数字资产分类、估值和减值的标准化规则。官员表示,统一的会计处理将提升受监管实体之间的可比性。央行强调,财务报表必须清晰反映加密资产敞口。
当局还实施了银行级别的数据保护和保密标准。交易所必须对客户记录和内部通信实施严格管控。央行指出,公司必须限制未经授权的访问和数据泄露,并需为监管审计保存详细的记录文件。
跨境加密货币转账面临强化审查
该框架扩大了对国内交易所处理的跨境加密货币转账的监管。平台必须报告国际交易的来源、目的地及链上路径。监管机构将使用区块链分析技术来监控交易的可追溯性。央行表示,强化审计旨在应对洗钱和逃税风险。
当局将与税务机构和金融情报部门就报告标准进行协调。交易所必须整合合规系统,以近乎实时地标记可疑的跨境资金流动。央行明确,公司必须保留足够的记录以备检查。此规则将适用于所有在巴西运营的持牌交易场所。
央行表示,大型交易所或可依赖现有的合规基础设施,而小型平台则必须在2027年前升级其托管、报告和监控系统。官员确认,无论交易何种代币类型,该规则均适用。根据市场数据,在该公告发布当天,BTC和ETH交易价格走低。
当局指出,该框架旨在提升运营韧性和保护客户资金,并确认持牌交易所必须在2027年1月1日前合规。监管机构将在实施前发布进一步的技术指引。央行已于3月3日通过官方通告发布了这些措施。

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