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美国监管机构拟改革银行资本规则以应对风险环境变化

2026-03-20 18:01:13
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美国三大监管机构拟全面改革银行资本规则

美国三大银行业监管机构近日公布了一系列影响深远的提案,旨在推动各类规模金融机构的资本要求现代化。联邦存款保险公司、联邦储备委员会及货币监理署联合发布了三份规则草案,并将公众意见征询期开放至2026年6月18日。

大型机构将适用简化且更敏感的风险监管体系

根据第一项提案,美国规模最大且国际业务最活跃的银行将须采用单一的风险资本计算方法,取代现行的两种不同方式。此举旨在简化合规流程,并提升风险计量的精确性。

新规将更精细地校准资本要求,以反映信用风险、市场风险和操作风险。从事重大交易业务的银行将适用修订后的市场风险规则,其他机构则可选择加入。该设计意在减轻小型市场参与者的不必要负担,同时使整体资本框架更贴合实际风险状况。

中小型银行将迎来适度调整

第二项提案主要针对未被归类为超大型机构的中小型银行。该提案修订了日常贷款业务的资本配置方式,以更准确地反映其实际风险水平。

调整内容还包括与抵押贷款服务相关的资本要求,以及对符合社区银行杠杆率标准的机构进行指标修订。此外,部分较大型银行将被要求在监管资本计算中计入证券持仓的未实现损益。这项分阶段实施的更新旨在更真实地反映金融机构的财务状况,并减少与抵押贷款相关的负面激励。

监管机构在联合声明中指出,这些综合调整将导致大型机构的资本要求略有下降,而以传统贷款业务为主的中小银行资本负担则会有更温和的减轻。他们强调,所有层级的资本水平仍将显著强于2008年全球金融危机之前的状态。

系统性风险缓冲规则提上议程

另一项由美联储独立起草的提案,重点针对大型银行的系统性风险评估方法。若获通过,将修改用于确定最复杂银行机构需持有的附加资本规模的公式。此次修订旨在确保风险缓冲能够适当覆盖其对整体金融体系构成的潜在威胁。

监管机构整体将这些改革描述为监管资本框架的现代化进程,其中吸收了过去十年间积累的经验教训。他们积极鼓励行业参与者及社会公众在意见征询期内提出建议。

联合声明概述了“建立面向所有规模银行的现代化监管资本框架”的目标,强调在维护金融体系韧性的同时,持续推动监管要求与当代市场现实相协调。

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