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巴西对虚拟资产交易所施加“银行级”责任与安全义务……要求每日报告黑客防范资金

2026-03-04 00:14:21
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巴西强化虚拟资产交易所监管标准

巴西监管机构正着手加强对虚拟资产交易所的监管,要求其适用与传统金融行业同等水平的“责任”与“安全”标准。核心内容包括:交易所需每日证明其具备在发生黑客攻击等事故时承担客户损失的资金能力,并须履行银行级别的数据保护与保密义务。

巴西中央银行于当地时间2月27日通过决议宣布,获得许可的虚拟资产交易平台必须提交“每日报告”,证明其持有足以覆盖黑客攻击或信息泄露等事故成本的充足资金。这实质上意味着央行将对交易所的责任准备金及运营风险管理体系进行常态化检查。

此外,新规要求交易所遵守与巴西商业银行同等水平的数据保护及客户信息“保密性”标准。其方向不仅是提升系统安全性,更将内部管控、信息访问权限管理、客户数据处理等全面提高到银行业水平。

圣保罗商业大学教授丹尼斯·梅迪纳在接受当地媒体采访时表示:“得益于这项监管,投资者将享受到更高的安全保障。此举也有助于防止基于虚拟资产的金融犯罪,如洗钱和逃税,从而惠及整个系统。”

巴西此次措施与国际监管趋势相呼应。在全球各国金融当局日益要求虚拟资产交易所满足银行业安全与责任标准的背景下,日本监管机构已于去年11月提出类似要求。韩国亦在去年12月发生Upbit交易所遭黑客攻击造成约448亿韩元损失后,加强了相关审查并提高了要求标准。

央行说明,新规中大部分内容预计将于2027年1月1日起生效。其中尤为引人注目的是为交易所及虚拟资产支付企业新增的“会计手册”。

该手册允许虚拟资产企业无需将持有的代币折算为法币记载,而可直接将虚拟资产计入“资产负债表”。此举旨在明确将虚拟资产认定并报告为企业资产的准则,以提高会计透明度。

同时,央行指示交易所必须将自持的法币及虚拟资产与客户资产分开,存放于独立的账户和钱包中。这是将“资产分离保管”原则制度化,防止客户存款与公司运营资金混同,以减少事故发生时损失的扩散。

梅迪纳还提到,新规将特别对向海外交易所的交易施加限额与检查机制。他评价此举“实质上为虚拟资产‘不受控制地’转移至其他国家的情况画上了句号”。

央行也表示,新协议将使巴西国内的虚拟资产流动更具“可追溯性”,从而增加虚拟资产被用于毒品走私或恐怖主义融资等非法行为的难度。由此可见,巴西市场的虚拟资产监管体系正从强化交易所安全与责任出发,向涵盖会计准则完善、资产分离保管乃至跨境资金流动管理的方向全面扩展。

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