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印度交易商收到监管通知 当局加大加密货币逃税打击力度

2025-08-07 21:30:43
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印度税务部门重拳出击加密货币行业

印度所得税部门近期向未申报虚拟数字资产(VDA)相关收入或交易的纳税人发出超过44,000份税务通知,彰显其对加密货币行业的监管力度。中央直接税委员会(CBDT)表示,此举旨在打击逃税行为,加强对这个全球增长最快加密货币市场的监管。

精准监管与严厉处罚

国务部长Pankaj Chaudhary透露,税务部门根据《1961年所得税法》开展了专项重新评估行动并查扣相关资产。CBDT证实正在运用先进的数据分析工具,将纳税人申报信息与虚拟资产服务提供商(VASP)的交易记录进行比对。

根据法律规定,违规用户将面临严厉处罚,包括少缴税款200%的罚款。这是CBDT推出的"NUDGE"计划组成部分,旨在促进自愿合规。目前已有44,057封电子邮件和短信发送给标记用户,提醒那些在所得税申报中漏报数字资产交易的人群。

高普及率伴随强监管

印度加密货币用户已达约1亿,普及率增长至7.1%,市场高速发展促使政府加强行业税收漏洞监管。2023至2024财年,官方统计的加密货币收益为70.5亿卢比(约8000万美元),但调查发现至少还有63亿卢比(7500万美元)未申报收益,由此引发的税务审查、突击检查及资产扣押行动已在全国展开。

执法部门近期还查获了一名印度国民价值4.28亿卢比(480万美元)的资产,该嫌疑人通过伪造Coinbase网站诈骗国际投资者,目前正在美国服刑10年。

交易所监管新规

鉴于风险加剧和市场扩张,印度金融情报部门(FIU)已开始对国内外交易所实施许可制度。币安、Coinbase、KuCoin和Bybit等知名交易所获准在FIU监管下运营。这种注册制度使当局能更有效地追踪交易并征税。

全球最严税制保持不变

印度2022年实施的加密货币税制仍属全球最严:根据第115BBH条款对VDA收益统一征收30%税款;特定金额以上交易还需缴纳1%的源头扣税(TDS)。该框架适用于加密货币和NFT等数字资产,交易所收取的钱包及交易服务费还需缴纳18%的商品服务税(GST)。

尽管行业反对,政府仍坚持现有政策,并加强监管工具应用。CBDT通过"洞察计划"和"非申报人监控系统"等技术手段,实现区块链活动与税务申报的联动。根据印度税法,未申报加密货币交易将面临未缴税款50%的罚款,若属故意瞒报,罚款比例可升至200%。

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